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“ID特征”讓虛假信息無處潛伏

 “你們企業(yè)的登記信息異常，請到我們區(qū)局風(fēng)險控制中心找劉釗科長核實信息?！比涨?，濟南市天橋國地稅辦稅服務(wù)廳窗口人員王仲偉對某企業(yè)前來辦稅的人員說。原來，王仲偉在為該企業(yè)辦理業(yè)務(wù)時，屏幕上突然彈出“此企業(yè)為風(fēng)險納稅人”的警示。

    今年以來，針對納稅人“虛假信息登記、涉嫌虛開發(fā)票”風(fēng)險，濟南市國稅局推廣應(yīng)用“納稅人ID特征風(fēng)險分析系統(tǒng)”，從登記信息入手，探索運用“大數(shù)據(jù)”分析企業(yè)涉稅信息，防范虛開發(fā)票風(fēng)險。

    “每個納稅人都有其特定的身份信息以及生產(chǎn)、經(jīng)營特點，比如地址信息、法定代表人信息和生產(chǎn)、經(jīng)營特點等，這些信息被稱為‘ID特征’，它與其涉稅行為之間存在著特定邏輯關(guān)系，利用好它們，有利于管控納稅人的涉稅疑點?！睗鲜袊惥诛L(fēng)險管控中心負責(zé)人盛世玲說。

    據(jù)了解，“納稅人ID特征風(fēng)險分析系統(tǒng)”要素涵蓋證件信息、聯(lián)系方式和注冊地址等3大類10小類風(fēng)險特征，截至9月底，指標庫已采集有近11萬條風(fēng)險特征信息，其中包括45644條證件號碼信息、36046個聯(lián)系方式信息和27450個敏感注冊地址信息。這些信息與增值稅一般納稅人資格登記、專用發(fā)票領(lǐng)取、發(fā)票開具和抵扣聯(lián)認證等信息關(guān)聯(lián)，通過實時對比分析，形成第一層“過濾網(wǎng)”。

    據(jù)介紹，該系統(tǒng)功能設(shè)計還有“風(fēng)險疑點人工添加”功能，它賦予辦稅服務(wù)廳前臺人員和風(fēng)險分析人員相應(yīng)的權(quán)限，根據(jù)判斷設(shè)定風(fēng)險指標、增加風(fēng)險疑點，由系統(tǒng)及時自動更新信息數(shù)據(jù)，在納稅人填報登記信息的同時即時掃描出風(fēng)險疑點，形成了事前防控虛假風(fēng)險的第二層“過濾網(wǎng)”。

    記者了解到，推行“納稅人ID特征風(fēng)險分析系統(tǒng)”以來，新辦納稅人利用虛假登記虛開發(fā)票的風(fēng)險得到有效遏制。在今年2000余戶新辦增值稅一般納稅人中，通過系統(tǒng)即時掃描，對符合風(fēng)險特征的疑點納稅人由辦稅廳前臺工作人員當(dāng)場發(fā)起風(fēng)險提醒和現(xiàn)場約談，已成功管控28戶疑點納稅人。濟南市國稅局應(yīng)用該系統(tǒng)，篩查全市商事登記改革以后重點時段和特定區(qū)域的疑點納稅人，篩選出風(fēng)險特征吻合度50%以上的疑點納稅人3211戶，風(fēng)險特征吻合度超過80%以上的疑點納稅人1878戶，甄別涉嫌虛開的專用發(fā)票33376份，開票金額27.9億元，稅額4.7億元。（來源：中國稅務(wù)報）